На даному підприємстві є багато товару, який можна продати за гарними знижками. Отримані кошти можна вкласти в нових потенційних постачальників.
Як і в інших підприємств, в умовах кризи неплатежів у даного підприємства є нестача грошових коштів, проблеми зі збутом (великий обсяг готової продукції на складі) та з отриманням дебіторської заборгованості.
Щодо джерел отримання грошових коштів, то до них відносяться:
реалізація продукції з негайною оплатою.
отримання дебіторської заборгованості.
продаж резервних грошових активів.
продаж матеріальних і нематеріальних активів (зайвих запасів).
отримання банківських кредитів.
залучення інвестицій, приватного капіталу та інших внесків.
Додаток А
Баланс на 31 грудня 2010 року
|
Актив балансу |
Код рядка |
На початок року |
На кінець року | |
|
І. Необоротні активи | ||||
|
Нематеріальні активи: | ||||
|
- залишкова вартість |
010 |
4112 |
1694 | |
|
- первісна вартість |
011 |
12136 |
14888 | |
|
- накопичена амортизація |
012 |
8024 |
13194 | |
|
Незавершене будівництво |
020 |
270475 |
410127 | |
|
Основні засоби: | ||||
|
- залишкова вартість |
030 |
1362710 |
1521815 | |
|
- первісна вартість |
031 |
2609292 |
2866845 | |
|
- знос |
032 |
1246582 |
1345030 | |
|
Довгострокові біологічні активи: | ||||
|
- справедлива залишкова вартість |
035 |
0 |
0 | |
|
- первісна вартість |
036 |
0 |
0 | |
|
- накопичена амортизація |
037 |
0 |
0 | |
|
Довгострокові фінансові інвестиції: | ||||
|
- які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
040 |
9322 |
8617 | |
|
- інші фінансові інвестиції |
045 |
18558 |
8365 | |
|
Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
757 |
344 | |
|
Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
0 |
0 | |
|
Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
0 |
0 | |
|
Знос інвестиційної нерухомості |
057 |
0 |
0 | |
|
Відстрочені податкові активи |
060 |
208897 |
180811 | |
|
Гудвіл |
065 |
0 |
0 | |
|
Інші необоротні активи |
070 |
0 |
0 | |
|
Гудвіл при консолідації |
075 |
0 |
0 | |
|
Усього за розділом I |
080 |
1874831 |
2131773 | |
|
ІІ. Оборотні активи | ||||
|
Виробничі запаси |
100 |
364424 |
387349 | |
|
Поточні біологічні активи |
110 |
0 |
0 | |
|
Незавершене виробництво |
120 |
0 |
0 | |
|
Готова продукція |
130 |
0 |
0 | |
|
Товари |
140 |
5618 |
4549 | |
|
Векселі одержані |
150 |
0 |
0 | |
|
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | ||||
|
- чиста реалізаційна вартість |
160 |
215616 |
365289 | |
|
- первісна вартість |
161 |
1034407 |
1046343 | |
|
- резерв сумнівних боргів |
162 |
818791 |
681054 | |
|
Дебіторська заборгованість за розрахунками: | ||||
|
- з бюджетом |
170 |
22348 |
567 | |
|
- за виданими авансами |
180 |
184 |
867 | |
|
- з нарахованих доходів |
190 |
0 |
0 | |
|
- із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 |
0 | |
|
Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
23766 |
12737 | |
|
Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0 |
0 | |
|
Грошові кошти та їх еквіваленти: | ||||
|
- в національній валюті |
230 |
34027 |
17772 | |
|
- в тому числі в касі |
231 | |||
|
- в іноземній валюті |
240 |
1704 |
1005 | |
|
Інші оборотні активи |
250 |
4690 |
2646 | |
|
Всього за розділом ІІ. |
260 |
672377 |
792781 | |
|
ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
2153 |
4530 | |
|
ІV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 |
0 | |
|
Баланс |
280 |
2549361 |
2929084 | |
|
Пасив балансу |
Код рядка |
На початок року |
На кінець року | |
|
І. Власний капітал | ||||
|
Статутний капітал |
300 |
27091 |
27091 | |
|
Пайовий капітал |
310 |
0 |
0 | |
|
Додатковий вкладений капітал |
320 |
0 |
0 | |
|
Інший додатковий капітал |
330 |
1295548 |
1338558 | |
|
Резервний капітал |
340 |
52298 |
53667 | |
|
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
6061 |
19472 | |
|
Неоплачений капітал |
360 |
0 |
0 | |
|
Вилучений капітал |
370 |
0 |
0 | |
|
Накопичена курсова різниця |
375 |
0 |
0 | |
|
Усього за розділом І. |
380 |
1380998 |
1438788 | |
|
Частка меншості |
385 | |||
|
ІІ. Забезпечення наступних виплат та платежів | ||||
|
Забезпечення виплат персоналу |
400 |
44 |
8 | |
|
Інші забезпечення |
410 |
0 |
0 | |
|
Сума страхових резервів |
415 |
0 |
0 | |
|
Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 |
0 | |
|
Цільове фінансування |
420 |
0 |
0 | |
|
Усього за розділом ІІ. |
430 |
44 |
8 | |
|
ІІІ. Довгострокові зобов'язання | ||||
|
Довгострокові кредити банків |
440 |
330245 |
538745 | |
|
Інші довгострокові фінансові зобов’язання |
450 |
0 |
0 | |
|
Відстрочені податкові зобов’язання |
460 |
0 |
0 | |
|
Інші довгострокові зобов’язання |
470 |
0 |
0 | |
|
Усього за розділом ІІІ. |
480 |
330245 |
538745 | |
|
IV. Поточні зобов'язання | ||||
|
Короткострокові кредити банків |
500 |
17190 |
27498 | |
|
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями |
510 |
39377 |
64227 | |
|
Векселі видані |
520 |
0 |
0 | |
|
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
333125 |
291444 | |
|
Поточні зобов'язання за розрахунками: | ||||
|
- з одержаних авансів |
540 |
84787 |
202145 | |
|
- з бюджетом |
550 |
7183 |
5829 | |
|
- з позабюджетних платежів |
560 |
0 |
0 | |
|
- зі страхування |
570 |
5616 |
7614 | |
|
- з оплати праці |
580 |
11988 |
14451 | |
|
з учасниками |
590 |
292 |
2424 | |
|
- із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 |
0 | |
|
Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 |
0 | |
|
Інші поточні зобов'язання |
610 |
136847 |
102669 | |
|
Усього за розділом ІV. |
620 |
636405 |
718301 | |
|
V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
201669 |
233242 | |
|
Баланс |
640 |
2549361 |
2929084 | |
Проблема інвестування єкономіки України за рахунок внутрішніх резервів
Інвестиції є основою розвитку
підприємств, окремих галузей та економіки країни в цілому. Від уміння
інвестувати залежить розквіт чи занепад власного виробництва, можливості
вирішення соціальних й екологічних проблем, сучасний рівень і поте ...
Обґрунтування виробництва і оцінка ефективності діяльності ТОВ Fantasy Drive за основними критеріями
Актуальність дослідження. ТОВ «FantasyDrive» виробляє солодкі безалкогольні газовані напої. На всьому
ринку безалкогольних напоїв сегмент солодкої газованої води є найбільш ємним. За
наявними оцінками за 2010 рік, середньодушове спожива ...